Conciliación tributaria del año 2022 Bigdatos S.A.
- Antecedentes
- Estado de situación financiera al 31-12-2022 es el siguiente
- Estado de resultados
- Detalle de cuentas
- Retenciones en la fuente
- Otros gastos de administración y ventas
- Conciliación tributaria
- Determinación del impuesto
- Impuesto por pagar o crédito tributario
- Archivo Excel con el formulario 101 2022
Antecedentes
Ejercicio completo de conciliación tributaria diseñado para demostrar cómo resolver la mayoría de los casos prácticos de partidas conciliatorias, como son:
| Orden | ARTICULO | INGRESAR |
| 1 | Conciliación tributaria 2022 y Formulario 101 | INGRESAR |
| 2 | Incobrables | INGRESAR |
| 3 | Depreciación activos fijos: | INGRESAR |
| 4 | Ejercicio Jubilación patronal 2022 | INGRESAR |
| 5 | Pérdidas tributarias años anteriores | INGRESAR |
| 6 | Ingresos exentos | INGRESAR |
| 7 | Gastos de personal deducibles | INGRESAR |
| 8 | Gastos adicionales de nómina NO deducibles | INGRESAR |
| 9 | Gastos de viaje deducibles | INGRESAR |
| 10 | Gastos de gestión | INGRESAR |
| 11 | Promoción y publicidad | INGRESAR |
| 12 | Deducción por discapacitados | INGRESAR |
| 13 | Deducción adicional producción más limpia | INGRESAR |
| 14 | Deducción migrante retornado | INGRESAR |
- Se observará que hemos dejado enlaces en determinadas palabras, que te conducirán a otros post donde se puede revisar el modo de cálculo de la partida conciliada, y para es abrir post con la base legal.
- Una vez revisado el proceso de resolución de las partidas que generan gastos no deducibles o ingresos exentos, estamos listos para revisar el formulario de IR que se ha preparado con base en los casos prácticos detallados arriba.
- Confiamos en que la demostración será de mucha utilidad para la aplicación de lo demostrado en las declaraciones que deberán ser presentadas a la autoridad tributaria.
- Descripción del caso resuelto de la empresa ficticia Bigdatos S.A. (Antes PUSHAK S.A.), al 31 de diciembre de 2022. Volver arriba.
- Información solamente para suscriptores Material disponible solamente para suscriptores
Mónica: monica.tapia@jezl-auditores.com